Con il graduale cambio di fisionomia della criminalità organizzata,
sempre più evoluta nelle tecniche di realizzazione degli illeciti, il
reato di money laundering è avvertito come tra quelli con il più alto
potenziale lesivo per l’economia mondiale. Il riciclaggio tocca nel
profondo i sistemi economici più avanzati, minandone la stabilità e le
regole di allocazione del risparmio.
La regolamentazione
antiriciclaggio poggia su una serie di controlli assegnati agli
intermediari finanziari e ad alcune attività imprenditoriali
“sensibili”, nonché ai liberi professionisti. Essi coadiuvano, senza
alcuna pretesa assegnazione di compiti di polizia, le Autorità di
settore in una lotta che appare impari, ma che ad oggi, rispetto a
trenta anni fa, conduce a risultati comunque più che soddisfacenti.
Questo manuale vuole aiutare il lettore, studioso ovvero operatore
finanziario/professionale, a ripercorrere la storia e la fenomenologia
del crimine, attraverso le norme, le tecniche, l’operato dei giudici e
della dottrina.
“Manuale antiriciclaggio” rappresenta una guida per i
soggetti obbligati all’ottemperanza, nel nostro Paese, a regole a volte
complicate, onde evitare loro le sanzioni, soprattutto “morali”, che il
mercato intrinsecamente produce. Una presentazione sinottica dei temi
rende, inoltre, questo manuale un insostituibile punto di riferimento
per tutti coloro che devono avvicinarsi a questa delicata materia.
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